1. 定義與法律地位

2. 申請條件與流程

• DRP 的申請條件：申請人通常需要有穩定工作及收入，扣除日常開支後每月能撥出約 30%–50%收入作還款evencentre.tungwahcsd.org。債務應已償還一段時間（通常半年以上），且能證明按約定利率(約 5–15% 年利率)在 3–5 年內清償evencentre.tungwahcsd.org。申請人必須主動提供所有財務資料以增加債權人信任evencentre.tungwahcsd.org。

• IVA 的流程：申請人需提名一名專業監督人（會計師或律師）clic.org.hk，並提交「還款建議書」及資產負債陳述clic.org.hk。在法院批准前，需向法院申請為期 14 天的「臨時命令」，在此期間債權人不得採取法律行動clic.org.hk。債權人會議中，需獲得持有總債權額超過 75% 並出席投票的債權人同意方案clic.org.hk；一旦批准，所有債權人均必須遵守。

3. 費用與時間

4. 優缺點與適用人群

• DRP 優點：無需公開法院記錄，對工作資格或專業牌照影響較小，申請成本低，安排較具彈性evencentre.tungwahcsd.org。適合欠債額較小、收入穩定且希望保持低調的個人，如金融、保險從業員等敏感職業。

• DRP 缺點：協商成功與否取決於各債權人的接受程度evencentre.tungwahcsd.org；並非所有銀行願意參與，協議沒有法律約束力；未能達成協議時可能仍需尋求其他方案。

• IVA 優點：一經法院批准便具法律效力；債務人不一定需要出售自住物業或其他主要資產，也較不會影響專業資格或董事職務clic.org.hk；償還完畢後較容易重建信用clic.org.hk。

• IVA 缺點：程序涉及法律文件和專業費用，申請成本較高；還款期通常比破產更長clic.org.hk；而且會留下法院記錄，需向公眾披露。

5. 選擇建議

• 若債務總額不高、收入穩定、希望避免公開記錄且能自己與債權人協商，可考慮 債務舒緩 (DRP)。然而應先評估各債權人是否願意接受，並準備備用方案。

• 若欠債金額較大、已面臨多個債權人追討或需要法律保障，或希望在多數債權人同意下一次解決，可考慮 債務重組/個人自願安排 (IVA)。IVA 是《破產條例》下的正式程序，能有效阻止債權人採取法律行動，但需承擔費用和公開記錄的後果。

• 無論選擇 DRP 還是 IVA，兩者都要求申請人停止使用信用卡，並於 3–5 年內償還所有欠款。若連這些方案亦無法負擔，才考慮破產，並留意破產對資產處置和職業資格的嚴重限制evencentre.tungwahcsd.org。

總結來說，債務舒緩是非正式的債務協商方案，靈活但缺乏法律保障；**債務重組（IVA）**則是經法院認可的法定程序，費時費錢但具約束力。選擇時應視乎欠債額、收入能力和對公開紀錄的接受程度，必要時尋求專業債務輔導機構協助。